广发中证港股通非银ETF发起式联接基金财报解读：份额增长185.42%，净资产激增566.39%，净利润达657.29万元，管理费2.50万元

来源：新浪基金∞工作室

广发中证港股通非银ETF发起式联接基金于2024年1月30日成立，其2024年年报展现了该基金在首个完整年度的运作情况。报告期内，基金份额总额从成立时的10,099,874.91份增长至55,071,387.64份，增幅达185.42%；净资产合计从10,099,874.91元增至67,198,687.97元，增长566.39%。基金实现净利润6,572,926.46元，而当期发生的基金应支付的管理费为24,953.69元。

主要财务指标：净利润可观，资产规模增长显著

本期利润与资产净值

本基金2024年1月30日（基金合同生效日）至2024年12月31日期间，A类本期利润为3,325,139.17元，C类为3,247,787.29元，加权平均基金份额本期利润A类为0.1531元，C类为0.2012元。期末净资产合计67,198,687.97元，较期初10,099,874.91元大幅增长。

收益与利润分配

本期已实现收益A类为1,850,819.94元，C类为1,894,966.96元。期末可供分配利润A类为811,167.95元，C类为512,137.33元。本报告期内未进行利润分配。

基金净值表现：跑输业绩比较基准，波动受市场影响

份额净值增长率与业绩比较

广发中证港股通非银ETF发起式联接A自基金合同生效起至今份额净值增长率为22.16%，业绩比较基准收益率为28.50%，差值为 -6.34%；联接C份额净值增长率为21.83%，业绩比较基准收益率为28.50%，差值为 -6.67%。

市场波动影响

2024年A股市场波动较大，先抑后扬，本基金净值表现受市场各阶段走势影响，在不同阶段与业绩比较基准收益率出现差异。

投资策略与运作：紧密跟踪指数，应对市场变化

跟踪标的与投资策略

本基金跟踪中证港股通非银行金融主题指数，主要投资广发中证港股通非银行金融主题ETF，秉承指数化被动投资策略，力求控制跟踪误差。

市场应对与风险控制

面对2024年市场的大幅波动，基金严格遵守合同要求，认真处理投资者申购、赎回及成份股调整等工作，未发生风险事件。

业绩表现归因：市场环境与投资策略共同作用

市场环境助力

2024年主要宽基指数取得正收益，港股通非银（人民币）指数上涨25.85%，为基金业绩增长提供了有利环境。

投资策略有效

基金通过指数化被动投资策略，紧密跟踪标的指数，在一定程度上获取了市场收益。

市场展望：不确定性中需关注仓位管理

海外市场风险

2025年海外市场存在美国关税政策大面积展开的风险，特朗普政策组合的矛盾性使美国经济和降息节奏不确定性增加。

国内市场机遇

国内宏观经济政策逆周期调节力度加大，“适度宽松”货币政策支持力度可能超2024年，市场有望温和复苏，但整体市场波动可能加大，投资者需做好仓位管理。

费用分析：管理费与托管费稳定，销售服务费有差异

管理费与托管费

本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费和托管费。当期发生的基金应支付的管理费为24,953.69元，托管费为3,375.95元。

销售服务费

A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额当期发生的销售服务费为16,408.44元。

交易与投资收益：基金投资收益为主，股票投资收益低

投资收益构成

本期投资收益3,715,450.09元，主要来源于基金投资收益3,715,381.76元，股票投资收益仅68.33元。

公允价值变动收益

公允价值变动收益为2,827,139.56元，主要来自基金投资的公允价值变动。

关联交易：基金交易依赖关联方，佣金为零

通过关联方交易单元进行的交易

本报告期内，通过关联方广发证券股份有限公司交易单元进行的基金交易成交金额为234,690,689.20元，占当期基金成交总额的100.00%。

应支付关联方的佣金

本报告期内无应支付关联方的佣金，期末无应付关联方佣金余额。

股票投资明细：期末无股票持仓，投资集中于基金

股票投资情况

本基金本报告期末未持有股票，投资主要集中在广发中证港股通非银行金融主题交易型开放式指数证券投资基金，公允价值为63,517,233.28元，占基金资产净值比例为94.52%。

持有人结构：机构与个人投资者并存，管理人持有一定份额

持有人户数与结构

期末基金份额持有人户数为3,514户，机构投资者持有份额占总份额比例为25.67%，个人投资者占74.33%。

管理人从业人员持有情况

基金管理人所有从业人员持有本基金492,428.15份，占基金总份额比例为0.8942%。

份额变动与资产净值：申购赎回活跃，资产净值增长

开放式基金份额变动

基金合同生效日至报告期期末，广发中证港股通非银ETF发起式联接A总申购份额67,758,289.40份，总赎回份额45,654,656.76份，期末份额总额32,127,236.49份；联接C总申购份额147,377,122.08份，总赎回份额124,509,241.99份，期末份额总额22,944,151.15份。

净资产变动

净资产合计从期初10,099,874.91元增长至期末67,198,687.97元，增长主要源于基金份额交易及综合收益总额。

风险提示：单一投资者占比高，关注市场波动与政策风险

单一投资者风险

报告期内存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，可能导致大额赎回影响基金运作、净值表现及带来流动性风险等。

市场与政策风险

2025年市场不确定性增加，海外政策风险与国内市场波动可能影响基金业绩，投资者需关注市场变化，合理调整投资策略。

声明：市场有风险，投资需谨慎。 本文为AI大模型基于第三方数据库自动发布，任何在本文出现的信息（包括但不限于个股、评论、预测、图表、指标、理论、任何形式的表述等）均只作为参考，不构成个人投资建议。受限于第三方数据库质量等问题，我们无法对数据的真实性及完整性进行分辨或核验，因此本文内容可能出现不准确、不完整、误导性的内容或信息，具体以公司公告为准。如有疑问，请联系biz@staff.sina.com.cn。